Neun US-Bundesstaaten senken 2026 die Einkommenssteuer: Ist Ihr Staat dabei?

S.-Bundesstaaten läuten 2026 mit niedrigeren Einkommensteuerrechnungen ein – während Haushaltswächter vor schlankeren öffentlichen Leistungen warnen.

Vom tiefen Süden bis in den Mountain West steht eine neue Welle von Einkommensteuersenkungen kurz davor, Haushaltsbudgets und Staatsfinanzen neu zu ordnen. Ab dem 1. Januar 2026 werden neun Bundesstaaten den Betrag senken, den Einwohner auf ihre Einkünfte zahlen. Treiber sind Überschüsse aus der Pandemiezeit, politischer Druck und ein seit Jahren laufender Wettbewerb um Arbeitskräfte und Unternehmen.

Die neue Steuerkarte für 2026

Diese Änderungen kommen nicht aus dem Nichts. Seit COVID-19 verfügen viele Bundesstaaten dank Bundesmitteln und kräftigem Konsum über gut gefüllte Kassen. Viele nutzten dieses Polster, um Steuerreformen zu beschleunigen, die jahrelang auf der langen Bank lagen.

Neun Bundesstaaten – Georgia, Indiana, Kentucky, Mississippi, Montana, Nebraska, North Carolina, Ohio und Oklahoma – werden 2026 die Einkommensteuersätze für Privatpersonen senken.

Befürworter sehen darin eine überfällige Korrektur: Einwohner sollen mehr von ihrem Geld behalten, und die Bundesstaaten sollen für Arbeitgeber schwerer zu ignorieren sein. Budgetanalysten halten dagegen, dass sinkende Einnahmen aus der Einkommensteuer die Finanzierung von Schulen, Gesundheitsprogrammen und lokalen Dienstleistungen aushöhlen könnten – vor allem dann, wenn die einmaligen Bundesgelder wegfallen.

So ändern sich die Steuerregeln in den einzelnen Staaten – und was das bedeuten kann, wenn Sie dort leben oder arbeiten.

Georgia: stetige Schritte zu einer geringeren Belastung

Georgia senkt seinen einheitlichen Einkommensteuersatz (Flat Tax) von 5,19 % im Jahr 2025 auf 5,09 % im Jahr 2026. Die Abgeordneten haben einen Plan beschlossen, der den Satz jährlich um 0,10 Prozentpunkte reduziert, bis er 4,99 % erreicht.

Die republikanische Führung des Bundesstaats hat offen mit dem Gedanken gespielt, die Einkommensteuer ganz abzuschaffen. Das würde jedoch entweder tiefere Ausgabenkürzungen oder höhere Einnahmen an anderer Stelle erfordern – etwa über Umsatz- oder Grundsteuern.

Eine Arbeitnehmerin oder ein Arbeitnehmer mit 60.000 US-Dollar Jahreseinkommen in Georgia dürfte zunächst einen moderaten, aber spürbaren Rückgang der staatlichen Einkommensteuer sehen – grob im Bereich von einigen Dutzend Dollar pro Jahr, mit zunehmender Ersparnis, wenn die Sätze weiter sinken.

Indiana: die Flat Tax sinkt weiter

Indiana nutzt bereits eine einheitliche Einkommensteuer und senkt sie erneut. Der landesweite Satz fällt 2026 von 3 % auf 2,95 %; eine weitere Reduktion auf 2,9 % ist für 2027 vorgesehen – auf Grundlage eines 2023 verabschiedeten Gesetzes.

Weil der Satz für alle Einkommenshöhen gleich gilt, ist die absolute Ersparnis bei hohen Einkommen deutlich größer als bei niedrigeren. Kommunale Einkommensteuern, die viele Counties in Indiana zusätzlich erheben, gelten weiterhin und können die Gesamtwirkung abschwächen.

Kentucky: Steuersenkungen mit eingebauten Bremsen

Kentucky senkt seinen Einkommensteuersatz für Privatpersonen zum 1. Januar 2026 von 4 % auf 3,5 %. Die Reduktion geht auf ein Gesetz aus dem Jahr 2022 zurück, das weitere Senkungen an strenge „Trigger“ knüpft. Einnahmen, Ausgaben und der Budgetreservefonds des Bundesstaats müssen innerhalb definierter Schwellenwerte bleiben, bevor die nächste Stufe greift.

Dieses Triggersystem ist ein politischer Kompromiss: ein republikanisch dominiertes Parlament, das Entlastungen will, und ein demokratischer Gouverneur, der davor warnt, ein Loch in den Haushalt zu reißen. Das Design bedeutet, dass künftige Senkungen pausieren könnten, falls sich die Wirtschaft abkühlt oder die Steuereinnahmen schneller als erwartet zurückgehen.

Mississippi: auf dem Weg zu null

In Mississippi sinkt der Einkommensteuersatz für Privatpersonen von 4,4 % im Jahr 2025 auf 4 % im Jahr 2026. Damit ist die letzte Stufe einer zuvor festgelegten, mehrjährigen Senkung erreicht.

Ein separates Gesetz, das im März von dem republikanischen Gouverneur Tate Reeves unterzeichnet wurde, geht weiter: Es setzt den Bundesstaat auf einen Pfad zu 3 % Einkommensteuer bis 2030 und ermöglicht darüber hinaus weitere Senkungen – potenziell bis zu 0 %, sofern die Haushaltslage es zulässt.

Mississippi gehört zu den Bundesstaaten, die am offensten darauf abzielen, die Einkommensteuer ganz abzuschaffen – in der Erwartung, dass niedrigere Sätze Einwohner und Investitionen anziehen.

Kritiker befürchten, dass der Bundesstaat, der bereits mit hartnäckiger Armut und Problemen im Bildungsbereich ringt, Schwierigkeiten haben könnte, Leistungen aufrechtzuerhalten, wenn die Einnahmen schneller sinken, als Wachstum sie ersetzen kann.

Montana: Entlastung oben und unten

Montanas neues Gesetz senkt den höchsten marginalen Einkommensteuersatz von 5,9 % auf 5,65 % im Jahr 2026 und anschließend auf 5,4 % im Jahr 2027. Dieser Spitzensatz gilt nur für den höchsten Teil des zu versteuernden Einkommens – nicht für jeden verdienten Dollar.

Die Reform geht über die Senkung des Spitzensatzes hinaus. Sie erweitert auch den Zugang zur niedrigsten Tarifstufe, sodass mehr Einwohner mit niedrigen und mittleren Einkommen zumindest eine kleine Entlastung sehen. Da Republikaner das Gouverneursamt sowie beide Kammern des Parlaments kontrollieren, hat sich die Steuerpolitik in den letzten Sitzungen zügig bewegt.

Nebraska: Senkungen treffen auf Haushaltsdruck

Nebraska senkt den Einkommensteuersatz für Privatpersonen zu Beginn des Jahres 2026 von 5,2 % auf 4,55 %. Nach dem aktuellen Zeitplan sollen die Sätze bis 2027 weiter auf 3,99 % sinken.

Das Timing ist heikel. Als der Plan beschlossen wurde, wirkten die Finanzen komfortabel – mit einem Haushalt von rund 1,9 Milliarden US-Dollar. Inzwischen hat sich das Bild verändert: Analysten rechnen mit einem Fehlbetrag von etwa 432 Millionen US-Dollar, und einige Abgeordnete fordern bereits eine Pause der nächsten Senkungsrunde.

Nebraska zeigt die Spannung im Kern dieses Trends: dauerhafte Steuersenkungen, die auf temporären Überschüssen aufbauen.

Einwohner dürften zwar eine geringere Steuerlast begrüßen, könnten aber zugleich Druck bei Schulfinanzierung, Infrastrukturprojekten oder lokalen Dienstleistungen erleben, wenn die Lücke größer wird.

North Carolina: ein flacherer, niedrigerer Satz

North Carolina hat eine Flat Tax – das heißt, alle zahlen denselben Prozentsatz ihres steuerpflichtigen Einkommens, vom Ladenangestellten bis zur Tech-Führungskraft. Der Satz sinkt 2026 von 4,25 % auf 3,99 %.

Der Bundesstaat gilt als eine Art Aushängeschild für schrittweise Senkungen bei gleichzeitig starkem Bevölkerungswachstum, insbesondere rund um das Research Triangle und Charlotte. Befürworter sagen, niedrigere Sätze hätten geholfen, Unternehmen anzuziehen. Fiskalische Aufpasser halten dagegen, dass die Gewinne sich in schnell wachsenden Städten konzentrieren, während ländliche Counties weiterhin mit unterfinanzierten Schulen und alternder Infrastruktur kämpfen.

Ohio: der Wechsel zu einer klareren Flat Tax

Ohios zentrales Haushaltsgesetz dieses Jahres skizziert den Übergang zu einer einheitlichen Einkommensteuer von 2,75 % auf Nicht-Unternehmenseinkommen über 26.050 US-Dollar. Das ist weniger als der bisherige Spitzensatz von 3,125 %, der für viele Steuerzahler galt.

Die Änderung vereinfacht zudem die Tarifstufen und macht das System leichter verständlich. Republikanische Führungskräfte argumentieren, ein klarer, niedriger „Headline“-Satz helfe Ohio, mit Nachbarstaaten zu konkurrieren, die ihre Einkommensteuern bereits reduziert haben.

• Einkommen über 26.050 US-Dollar: einheitlich mit 2,75 % besteuert
• Einkommen unterhalb der Schwelle: unterliegt niedrigeren oder keiner staatlichen Einkommensteuer
• Lokale Stadt- und Schulbezirks-Einkommensteuern: gelten in vielen Regionen weiterhin

Oklahoma: weniger Tarifstufen, niedrigerer Spitzensatz

Oklahoma senkt zum 1. Januar 2026 den höchsten marginalen Einkommensteuersatz für Privatpersonen von 4,75 % auf 4,5 %. Gleichzeitig reduziert ein Reformpaket die Zahl der Tarifstufen von sechs auf drei.

Durch das Zusammenlegen der Stufen sehen viele Einwohner kleine Verschiebungen bei den Sätzen, die auf unterschiedliche Teile ihres Einkommens angewendet werden – auch wenn sie nie die frühere Spitzenstufe erreicht haben. Das übergeordnete Ziel ist ein einfacheres System, das zur pro-unternehmerischen Ausrichtung des Bundesstaats passt.

Wie viel macht das im Netto wirklich aus?

Die Prozentzahlen wirken oft abstrakt. Für ein grobes Gefühl: Angenommen, eine alleinstehende Person verdient 50.000 US-Dollar pro Jahr in einem Bundesstaat, der seinen Satz um 0,25 Prozentpunkte senkt. Ohne Abzüge und lokale Steuern läge die jährliche Ersparnis bei etwa 125 US-Dollar – rund 10 US-Dollar im Monat.

Jahreseinkommen	Senkung des Steuersatzes	Ungefähre jährliche Ersparnis
35.000 US-Dollar	0,25 Prozentpunkte	87,50 US-Dollar
60.000 US-Dollar	0,20 Prozentpunkte	120 US-Dollar
100.000 US-Dollar	0,50 Prozentpunkte	500 US-Dollar

Das sind grobe Richtwerte, zeigen aber das Grundmuster: Je höher das Einkommen, desto größer der absolute Geldvorteil durch eine kleine Satzsenkung. Familien sollten außerdem beachten, dass viele Bundesstaaten Gutschriften, Abzüge und lokale Steuern haben, die die Veränderung dämpfen oder verstärken können.

Worauf Steuerzahler 2026 achten sollten

Für Einwohner dieser neun Bundesstaaten ist der praktischste Schritt, früh im Jahr die Gehaltsabrechnungen zu prüfen. Arbeitgeber passen die Lohnsteuerabzugstabellen an, wodurch das Nettoeinkommen leicht steigen kann. Wer monatlich knapp kalkuliert, sollte die Veränderung eher in Sparen oder Schuldentilgung einplanen, statt sie im Alltag „versickern“ zu lassen.

Menschen, die innerhalb der USA einen Umzug planen, stellen Einkommensteuern manchmal den Wohnkosten, der Gesundheitsversorgung und den Jobchancen gegenüber. Ein Wechsel von einem Hochsteuerstaat in einen Staat dieser Liste kann auf dem Papier attraktiv wirken – zur vollständigen Rechnung gehören jedoch Schulqualität, öffentlicher Nahverkehr, Versicherungskosten und lokale Abgaben, die in den Schlagzeilensätzen nicht immer sichtbar sind.

Die langfristigen Abwägungen

Bundesstaaten, die Einkommensteuern senken, stützen sich oft stärker auf andere Einnahmequellen. Das kann höhere Umsatzsteuern bedeuten, die tendenziell Haushalte mit niedrigerem Einkommen stärker treffen, oder höhere Grundsteuern, die Vermieter über Mieten weitergeben können. Einwohner sollten die lokalen Debatten dazu in den nächsten Jahren im Blick behalten.

Für Investoren und Unternehmer fügt der Trend zu niedrigeren Flat-Tax-Sätzen eine weitere Variable bei Standortentscheidungen hinzu. Ein Bundesstaat mit 3 % Einkommensteuer und solider öffentlicher Infrastruktur kann attraktiver wirken als einer, der Richtung null rast, aber Mühe hat, Straßen, Gerichte oder Qualifizierungsprogramme zu erhalten. Das Spannungsfeld zwischen geringerer Steuerlast und der Qualität öffentlicher Güter wird auch die nächste Phase dieser Debatte prägen.